Risicomanagement
Voor de programmabegroting zijn de risico’s die de gemeente loopt geactualiseerd. De financiële impact van de risico’s voor de begroting 2024 is afgerond € 103 miljoen waarbij de benodigde weerstandscapaciteit afgerond € 48 miljoen bedraagt. De grootste risico’s zitten in de grondexploitaties en de ondertunneling van de Vierpaardjes. Opgeteld dragen deze risico’s voor meer dan de helft bij aan de totaal benodigde weerstandscapaciteit. Het risicoprofiel (de benodigde weerstandscapaciteit) is ten opzichte van de jaarrekening 2022 met € 2,5 miljoen afgenomen. Deze afname is een optelsom van de gewijzigde risico’s, nieuwe risico’s en vervallen risico’s, waarbij risico’s die onveranderd van kracht blijven niet zorgen voor een mutatie.
Een toelichting op alle risico's is te vinden in het "Bijlagenboek toelichting risico's Programmabegroting 2024-2027" dat onderdeel uitmaakt van deze begroting.
Nr. | Risico | Kans | Financiële | Benodigde |
|---|---|---|---|---|
3 | Ondertunneling Vierpaardjes | Diverse percentages* | 13.000 | 9.000 |
1 | Grondexploitatie - Grondverkoop | Diverse percentages* | 14.700 | 7.430 |
2 | Grondexploitatie - Bouw- en woonrijp maken | Diverse percentages* | 9.690 | 4.470 |
5 | Grondexploitatie - Plankosten | Diverse percentages* | 6.490 | 3.320 |
52 | Flexwoningen Daelweg | 50% | 5.000 | 2.500 |
6 | Jeugd | 75% | 3.250 | 2.438 |
32 | Inflatie zorgaanbieders | 75% | 3.000 | 2.250 |
11 | Juridische risico's | Diverse percentages* | 3.900 | 1.950 |
30 | Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) | 75% | 2.151 | 1.613 |
56 | Hoogwateropgaven | 50% | 2.700 | 1.350 |
33 | Zwembad de Wisselslag | 25% | 5.350 | 1.338 |
4 | Grondexploitatie - Bijdragen van andere overheden | Diverse percentages* | 3.900 | 1.030 |
18 | Regio Noord-Limburg | 25% | 3.600 | 900 |
10 | Afval | 50% | 1.734 | 867 |
22 | BTW sport projecten | 25% | 2.700 | 675 |
16 | Bedrijfsgevolgschade brand | 10% | 5.000 | 500 |
25 | Ontwikkeling uitgaven gemeentelijk energieverbruik | 50% | 800 | 400 |
9 | BV Campus Vastgoed | 25% | 1.550 | 388 |
7 | Transportschaarste energie | 75% | 500 | 375 |
54 | Uitvoerbaarheid irt (wettelijke) ontwikkelingen Participatiewet | 75% | 500 | 375 |
19 | Uitblijven klimaatakkoord uitvoeringsmiddelen | 10% | 3.500 | 350 |
14 | Grondexploitatie - Tijdelijk beheer | 50% | 700 | 350 |
44 | Gevolgen klimaatverandering voor maatschappij en samenleving in Venlo | 50% | 700 | 350 |
46 | Rente | 50% | 700 | 350 |
8 | Toename bezetting beschermd wonen | 75% | 441 | 331 |
21 | Calamiteiten Groenbeheer | 75% | 400 | 300 |
51 | Effecten hoge gasprijzen en beschikbaarheid aardgas | 75% | 400 | 300 |
27 | BTW sport | 50% | 500 | 250 |
28 | Extra Armoedelasten tgv meer aanvragen vanwege energiearmoede | 25% | 1.000 | 250 |
57 | Claim toekomstig voordeel IU-Beschermd wonen | 50% | 500 | 250 |
20 | Steekproef Belastingdienst | 75% | 300 | 225 |
24 | Openbare verlichting | 75% | 300 | 225 |
26 | Uitbreiding bargeterminal | 25% | 800 | 200 |
12 | Digitale toegankelijkheid | 75% | 250 | 188 |
43 | Vertraging project Herinrichting woonwagenlocaties | 50% | 350 | 175 |
34 | Meldplicht datalekken | 75% | 200 | 150 |
35 | Privacy | 75% | 200 | 150 |
37 | Informatieveiligheid | 25% | 500 | 125 |
45 | Grondstoffenschaarste en duurzaamheidsopgave | 25% | 500 | 125 |
40 | Frictiekosten inwerkingtreding Omgevingswet | 50% | 230 | 115 |
29 | Wmo maatwerk | 50% | 200 | 100 |
47 | Gladheidbestrijding | 10% | 400 | 40 |
48 | Extra uitgaven als gevolg van het niet voldoen aan de wettelijke norm | 10% | 250 | 25 |
49 | Calamiteiten | 10% | 200 | 20 |
Benodigde weerstandscapaciteit totaal | 48.111 | |||
* Deze risico's bestaan uit een aantal sub risico's die ieder een afzonderlijk kanspercentage hebben. | ||||
In de risicomatrix is bij deze risico's uitgegaan van het gemiddelde kanspercentage | ||||
Analyse risicoprofiel begroting 2024 ten opzichte van jaarrekening 2022 | |
Risico | Mutatie BGR 2024 t.o.v. JRK 2022 |
|---|---|
Gewijzigd risico | |
Ondertunneling Vierpaardjes | -2.000 |
Extra Armoedelasten tgv meer aanvragen vanwege energiearmoede | -250 |
Vertraging project Herinrichting woonwagenlocaties | -175 |
Grondexploitatie - Plankosten | -150 |
Grondexploitatie - Bouw- en woonrijp maken | -130 |
Grondexploitatie - Grondverkoop | -60 |
Frictiekosten inwerkingtreding Omgevingswet | 15 |
Toename bezetting beschermd wonen | 43 |
Rente | 200 |
BTW sport project nieuwbouw zwembad en Herungerberg | 225 |
Jeugd | 1.188 |
-1.095 | |
Nieuw risico | |
Digitale toegankelijkheid en beheer/ontwikkeling nieuwe digitaal toegankelijke hoofdwebsite NuVenlo | 188 |
Steekproef Belastingdienst | 225 |
Claim toekomstig voordeel IU-Beschermd wonen | 250 |
Uitvoerbaarheid irt (wettelijke) ontwikkelingen Participatiewet | 375 |
Ontwikkeling uitgaven gemeentelijk energieverbruik | 400 |
Hoogwateropgaven | 1.350 |
Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) | 1.613 |
Inflatie zorgaanbieders | 2.250 |
Herplaatsingsrisico flexwoningen Daelweg | 2.500 |
9.151 | |
Vervallen risico | |
Prijsinflatie | -8.000 |
Garantstelling Provincie Laerbroeck | -1.875 |
Veiligheidsregio Limburg-Noord | -362 |
Beschermd wonen | -142 |
Project Kaldenkerkerweg Tegelen | -100 |
Juridisch risico | -54 |
-10.534 | |
Risico's in matrix
Op basis van een inschatting van de kans van optreden en de impact zijn de risico's visueel weergegeven in onderstaande matrix. Bij de financiële impact is onderscheid gemaakt tussen "hoog", "middel" en "laag".
We spreken van een hoge financiële impact bij een bedrag hoger dan of gelijk is aan € 1 miljoen en van een middel (hoge) financiële impact bij een bedrag dat gelijk is aan of hoger is dan € 0,5 miljoen en lager is dan € 1 miljoen. We spreken van een lage financiële impact bij een bedrag lager dan € 0,5 miljoen.
Te zien is dat er zich vier risico in de donkerrode zone bevinden (ondertunneling Vierpaardjes, jeugd, Regeling Vervroegde Uittreding (RVU), inflatie zorgaanbieders). Er zijn negen risico's die zich in de rode zone bevinden, omdat deze een mogelijke tot waarschijnlijke kans van optreden (50% of 75%) hebben in combinatie met een middel (€ 0,5 - € 1 miljoen.) tot hoge financiële impact (>= € 1 miljoen).
De overige 31 risico's zijn verspreid over de oranje-, gele- en groene zones waarbij de kans van optreden varieert tussen de 10% en 75% in combinatie met een laag- tot hoge financiële impact afhankelijk van het kans percentage.
